先站在应用程序的角度说说它们的不同。
1、 直接拼SQL
就像大家了解的那样，直接拼SQL带来了SQL注入攻击，带来了拼时些许的性能损失，但是拼不用添加SqlParameter，会少写很多代码——很多人喜欢直接拼，也许就因为这点。这种做法会把你拼好的SQL原样直接发送到DB服务器去执行。（注意类似”exec yourproc ‘param1’, 12”的语句不在此范畴，这是调用存储过程的一种方式）
2、 参数化SQL
所谓的“参数化SQL”就是在应用程序侧设置SqlCommand.CommandText的时候使用参数（如：@param1），然后通过SqlCommand.Parameters.Add来设置这些参数的值。这种做法会把你准备好的命令通过sp_executesql系统存储过程来执行。通过参数化SQL，和直接拼SQL相比，最直接的好处就是没有SQL注入攻击了。
3、 调用存储过程
直接调用存储过程其实和参数化SQL非常相似。唯一的本质不同在于你发送到DB服务器的指令不再是sp_executesql，而是直接的存储过程调用而已。
很多人非常非常厌恶在应用程序中使用存储过程，而宁愿使用拼SQL或者参数化SQL，理由是它们提供了更好的灵活性。
现在做设计，一般都是从上到下来，重心都在业务逻辑上。传说中的领域模型设计完，测试用例都通过之后，才会考虑数据持久化方式。数据持久化是系统的一部分，但绝对不是最重要的部分，设计应该围绕业务逻辑开展，持久化应该仅仅是个附件。至少，高层应用应该尽可能的不关心处于最底层的物理存储结构（如：表）和数据持久、反持久方式（是拼SQL还是存储过程），所以用不用存储过程根本不重要。很多人害怕存储过程，其实是害怕存储过程中包括业务逻辑——真实情况是，如果存储过程中包含了业务逻辑，那一定最初需求分析不够导致用例提取不足，导致测试用例覆盖不够，导致领域模型设计不充分，要不就是偷懒。
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站在DB角度讨论它们的不同，主要从cpu、内存方面来考虑，其他诸如安全性，msdn上都有，google也能拿到一堆资料，不再赘述。
首先是查询计划。
SQL编译完一条SQL之后，会把它缓存起来（可以通过sys.syscacheobjects系统视图查看），以后再有相同的查询过来（注意sys.syscacheobjects视图中的sql字段，和它存储的东西完全一样才能称为“相同的查询”），会直接使用缓存，而不再重新编译。
Ø 存储过程，只编译一遍（如果没有指定with recompile选项的话，如果指定了，根本就不会生成计划缓存）。
Ø 参数化SQL，和存储过程基本一样，只要是相同的查询，也都是只编译一次，以后重用（当然，指定了option(recompile)的除外）。这里不得不提.NET SqlClient组件的一个龌龊：如果你的参数中包含varchar或者char类型的参数，你在Parameters.Add的时候又没有指定长度，它都会根据你实际传入的字符串长度(假设是n)给你重新定义成nvarchar(n)。如：select * from mytable where col1 = @p1，你设置@p1为’123456’，实际传到sql这边的命令是：exec sp_executesql N'select * from mytable where col1 = @p1',N'@p1 nvarchar(6)',@p1=N'123456'。这样，系统缓存中实际存储的sql是：(@p1 nvarchar(6))select * from mytable where col1 = @p1。看到了吧？如果你的输入参数变动比较多，那么看起来同样的一条语句，会被编译很多次，在缓存中存储很多份。cpu和内存都浪费了。这也是在《写有效率的SQL查询IV》中建议的使用最强类型参数匹配的原因之一。
Ø 拼SQL。到这里不说大家也猜的出来，拼SQL要浪费大量的cpu进行编译，浪费大量缓存空间来存储只用一次的查询计划。
服务器的物理内存有限，SQLServer的缓存空间也有限。有限的空间应该被充分利用。通过性能计数器SQL Server:Buffer Manager\Buffer Cache hit ratio来观察缓存命中率。如果它小于百分之90，你就得研究研究了。关注一把诸如sys.dm_os_memory_cache_counters、sys.dm_os_memory_cache_entries、sys.dm_os_memory_cache_hash_tables、sys.syscacheobjects等视图，基本可以确定问题出在哪儿。
cpu方面需要关注三个性能计数器：SQLServer:SQL Statistics\Batch Requests/Sec、SQLServer:SQL Statistics\ SQLCompilations/sec、SQLServer:SQL Statistics\ SQL Re-Compilations/sec。如果compilations数目超过batch请求数目的百分之10，或者recompilations数目超过compilations数目的百分之10，那基本可以说明cpu消耗了太多在编译查询计划上面。